Consecuencias y sanciones
¿Qué pasa si no declaro renta?
La DIAN cruza tu información con bancos, notarías y empleadores. Si estabas obligado y no declaraste, las sanciones se acumulan mes a mes y pueden terminar en embargo de cuentas. Esto es lo que arriesgas y cómo solucionarlo.
Lo que está en juego
No declarar tiene consecuencias
La DIAN cruza tu información con bancos, notarías, empleadores y entidades financieras. Si estabas obligado y no declaraste, tarde o temprano lo detecta, y las sanciones se acumulan mes a mes.
-
Sanción por extemporaneidad
5% mensualPor cada mes o fracción de mes de retraso se liquida un 5% del impuesto a cargo, hasta el 100%. Si no hay impuesto a cargo, se calcula sobre los ingresos o el patrimonio.
Art. 641 E.T.
-
Sanción por no declarar
5% a 20%Cuando es la DIAN quien detecta la omisión, la sanción va del 5% al 20% de las consignaciones bancarias o de los ingresos brutos del período, y no baja de la sanción mínima.
Art. 643 E.T.
-
Intereses de mora
DiariosSe causan por cada día de retraso en el pago, calculados con la tasa de usura certificada por la Superintendencia Financiera menos dos puntos. Crecen todos los días.
Art. 635 E.T.
-
Sanción por información exógena
Hasta 1,5%Aplica a quienes están obligados a reportar información a la DIAN y no lo hacen, la entregan con errores o fuera de plazo. Puede llegar al 1,5% de las sumas no reportadas.
Art. 651 E.T.
Más allá de la multa
El costo real de no declarar no es solo económico. Quedar en mora con la DIAN afecta tu vida financiera durante años.
- Bloqueo o demora en la aprobación de créditos hipotecarios y de vehículo.
- Problemas al solicitar visas que exigen soportes de renta.
- Inhabilidad para contratar con entidades del Estado.
- Cobro coactivo: la DIAN puede embargar cuentas bancarias y bienes.
- Sanción mínima anual que se paga incluso cuando el impuesto es cero.
- Pérdida del beneficio de reducción de sanciones por corrección voluntaria.
Todavía estás a tiempo de arreglarlo
Cuando corriges por iniciativa propia, antes de que la DIAN te requiera, las sanciones se reducen de forma significativa. Revisamos tu caso sin costo y te decimos exactamente cuánto costaría ponerte al día.
Quiero regularizar mi situaciónRespuesta el mismo día · Sin compromiso
Cuánto cuesta declarar tarde
Un caso frecuente: una persona con impuesto a cargo de $3.000.000 que presenta su declaración cuatro meses después del vencimiento.
| Impuesto a cargo determinado | $3.000.000 |
|---|---|
| Sanción por extemporaneidad (4 meses × 5%) | $600.000 |
| Intereses de mora aproximados | $280.000 |
| Total a pagar | $3.880.000 |
Cifras ilustrativas y aproximadas. Los intereses de mora se liquidan con la tasa vigente certificada por la Superintendencia Financiera y varían cada mes. El cálculo exacto de tu caso lo hacemos sin costo.
Cómo regularizar tu situación
- 1
Revisamos qué años estabas obligado
Consultamos tu información exógena y determinamos exactamente en cuáles años superaste los topes.
- 2
Calculamos el costo real de ponerte al día
Liquidamos impuesto, sanción e intereses de cada año para que sepas la cifra antes de decidir.
- 3
Presentamos antes de que la DIAN te requiera
La corrección voluntaria es sustancialmente más barata que esperar el emplazamiento o la liquidación oficial.
- 4
Te acompañamos si ya hay un requerimiento
Si la DIAN ya te escribió, respondemos dentro de los términos legales para evitar que la sanción se agrave.
¿Cuál es la sanción mínima en 2026?
La sanción mínima equivale a 10 UVT del año en que se presenta la declaración. Ninguna sanción puede liquidarse por debajo de ese valor, incluso cuando el impuesto a cargo sea cero.
¿Se puede reducir la sanción?
Sí. Cuando presentas voluntariamente antes de un emplazamiento de la DIAN, la sanción se liquida en su versión más baja. Si la DIAN ya te emplazó, la sanción se duplica; y si es la DIAN quien liquida por ti, aplica la sanción por no declarar del artículo 643, que es mucho más costosa.
¿Cuánto tiempo tiene la DIAN para cobrarme?
La facultad de fiscalización de la DIAN sobre una declaración no presentada se extiende por cinco años contados desde el vencimiento del plazo para declarar. Durante todo ese tiempo puede requerirte y liquidar la sanción.
No tengo cómo pagar el impuesto. ¿Igual debo declarar?
Sí, y es lo más conveniente. Presentar la declaración detiene la sanción por extemporaneidad, que crece mes a mes. Sobre el saldo pendiente solo corren intereses, y puedes solicitar a la DIAN una facilidad de pago para pagar por cuotas.
Todavía estás a tiempo de arreglarlo
Cada mes que pasa, la sanción crece. Escríbenos hoy: revisamos tu caso sin costo y te decimos exactamente cuánto cuesta ponerte al día con la DIAN.
- Cotización sin costo
- Trámite 100% virtual
- Contadores titulados
- Confidencialidad garantizada